Plus tôt ce mois-ci, les employés de plus de 1 000 entreprises ont vu un ou deux chèques de paie déduits de leurs comptes bancaires après que le PDG de leur fournisseur de paie cloud s’est enfui avec 35 millions de dollars en dépôts de paie et d’impôts des clients. Lundi, le PDG a été arrêté et aurait avoué que le détournement était le dernier soupir désespéré d’un jeu financier qui lui avait rapporté 70 millions de dollars sur plusieurs années.
Michael T.Mannle PDG de 49 ans de Clifton Park, NY MaPaieRHa été arrêté cette semaine et accusé de fraude bancaire. Dans des dossiers judiciaires, les enquêteurs du FBI ont déclaré que Mann avait admis lors d’un interrogatoire qu’au début de septembre – à la veille d’un grand jour de paie – il avait détourné vers son propre compte bancaire quelque 35 millions de dollars de fonds envoyés par ses clients pour couvrir les dépôts de leurs employés et les retenues d’impôt. .
Après cette cascade, deux banques différentes qui travaillent avec les différentes sociétés de Mann ont gelé ces comptes d’entreprise pour empêcher les fonds d’être déplacés ou retirés. Cette action a déclenché une chaîne d’événements qui a conduit une autre institution financière qui aide MyPayrollHR à traiter les paiements pour retirer brièvement près de 26 millions de dollars des comptes chèques appartenant aux employés de plus de 1 000 entreprises qui utilisent MyPayrollHR.
Dans le même temps, MyPayrollHR a envoyé un message (voir capture d’écran ci-dessus) aux clients disant qu’il était en train de fermer et que les clients devraient trouver des méthodes alternatives pour payer les employés et pour traiter la paie à l’avenir.
Dans la plainte pénale contre Mann (PDF), un agent du FBI de New York a déclaré que le PDG avait admis qu’à partir de 2010 ou 2011, il avait commencé à emprunter de grosses sommes d’argent auprès de banques et de sociétés de financement sous de faux prétextes.
« Tout en déclarant que MyPayroll était légitime, il a admis avoir créé d’autres sociétés qui n’avaient d’autre but que d’être utilisées dans la fraude ; représenter frauduleusement aux banques et aux sociétés de financement que ses fausses entreprises avaient certaines créances qu’elles n’avaient pas ; et obtenir des prêts et des marges de crédit en empruntant sur ces créances inexistantes.
« Mann a estimé avoir obtenu frauduleusement environ 70 millions de dollars qu’il n’a pas remboursés. Il a affirmé qu’il avait commis la fraude en réponse à des pressions commerciales et financières et qu’il avait utilisé la quasi-totalité des fonds obtenus frauduleusement pour soutenir certaines entreprises, en acheter et en démarrer de nouvelles. Il a également admis avoir fait des chèques entre Bank of America et Pioneer [Savings Bank]dans le cadre du stratagème frauduleux.
Le chèque-kite est l’acte illégal d’écrire un chèque à partir d’un compte bancaire sans fonds suffisants et de le déposer sur un autre compte bancaire, explique MagnifyMoney.com. « Ensuite, vous retirez l’argent de ce deuxième compte avant que le chèque initial n’ait été compensé. »
Le kiting est également connu pour tirer profit du «flottant», qui est le laps de temps entre le moment où un individu soumet un chèque en guise de paiement et le moment où la banque de l’individu reçoit l’instruction de retirer les fonds du compte.
Magnify Money vous en dit plus :
« Supposons, par exemple, que vous écriviez vous-même un chèque de 500 $ sur le compte courant A et que vous déposiez ce chèque sur le compte courant B – mais que le solde du compte courant A ne soit que de 75 $. Ensuite, vous retirez rapidement les 500 $ du compte courant B. Il s’agit d’un chèque-kite, une forme de fraude par chèque qui utilise des fonds inexistants sur un compte courant ou un autre type de compte bancaire. Certains systèmes de chèques utilisent plusieurs comptes dans une seule banque, et des systèmes plus complexes impliquent plusieurs institutions financières.
« Dans un scénario plus complexe, une personne pourrait ouvrir des comptes chèques à la banque A et à la banque B, en déposant d’abord 500 $ dans la banque A et rien dans la banque B. Ensuite, elle pourrait faire un chèque de 10 000 $ avec le compte A et le déposer sur le compte. B. La banque B crédite immédiatement le compte, et pendant le temps qu’il faut à la banque B pour encaisser le chèque (généralement environ trois jours ouvrables), l’escroc rédige un chèque de 10 000 $ auprès de la banque B, qui est déposé dans la banque A pour couvrir le première vérification. Cela pourrait continuer, quelqu’un écrivant des chèques entre des banques où il n’y a pas de fonds réels, mais la banque croit que l’argent est réel et continue de créditer les comptes.
Le gouvernement allègue que Mann a versé des millions de dollars en chèques entre ses comptes à Bank of American et Pioneer du 1er août 2019 au 30 août 2019.
Pendant plus d’une décennie, MyPayrollHR a travaillé avec Cachet Financial Services, basé en Californie, pour traiter les dépôts de paie des employés des clients MyPayrollHR. Toutes les deux semaines, les clients de MyPayrollHR déposaient leurs fonds de paie sur un compte de dépôt géré par Cachet, qui versait ensuite les paiements sur les comptes bancaires des employés des clients MyPayrollHR.
Mais lorsque Mann a détourné 26 millions de dollars de dépôts de paie des clients de Cachet vers son compte à la Pioneer Bank, le compte de dépôt vidé de Cachet a été débité des paiements de paie. Cachet a rapidement annulé ces dépôts, ce qui a entraîné la déduction d’une ou deux périodes de paie équivalant au salaire des comptes bancaires des employés des entreprises qui utilisaient MyPayrollHR.
Cette action a provoqué un tel tollé de la part des entreprises concernées et de leurs employés que Cachet a finalement décidé d’annuler toutes ces annulations et d’absorber ce coup de 26 millions de dollars, qu’il tente maintenant de récupérer devant les tribunaux.
Selon les procureurs de New York, Pioneer était le plus grand créancier de Mann.
« Mann a déclaré que le problème de la paie avait été précipité par sa décision d’acheminer les paiements de paie des clients de MyPayroll vers un compte chez Pioneer plutôt que directement vers Cachet », a écrit Agent spécial du FBI Matthew J.Wabby. « Il a fait cela afin de réduire temporairement le montant d’argent qu’il devait à Pioneer. Lorsque Pioneer a gelé les comptes de Mann, il a également (par inadvertance) arrêté le mouvement des paiements de paie des clients de MyPayroll vers Cachet.
Environ 9 millions de dollars sur les 35 millions de dollars détournés par Mann étaient censés aller sur des comptes au Société nationale de paiement (NatPay) – la société basée en Floride qui gère les retenues d’impôt pour les clients de MyPayrollHR. NatPay a déclaré que son assurance devrait aider à couvrir les pertes subies lorsque les banques de MyPayrollHR ont gelé les comptes de l’entreprise.
Les archives judiciaires indiquent que Mann n’a pas encore plaidé coupable, mais qu’il a été ordonné d’être libéré aujourd’hui en vertu d’une caution de 200 000 $ garantie par une maison familiale et deux véhicules. Son passeport a également été saisi.